Geld vom Brokerkonto abheben: Wofür Gebühren anfallen und was zusätzlich einbehalten wird

Eine eigene Gebühr speziell für die Auszahlung von Rubeln sieht der Tarif bei den meisten russischen Brokern nicht vor – vor allem dann nicht, wenn das Geld auf ein Konto bei einer Bank derselben Gruppe fließt. Dennoch kommt auf dem Konto fast nie genau der Betrag an, der im Auftrag steht. Der Grund liegt meist nicht in einer Überweisungsgebühr, sondern in der Steuer, die der Broker als Steueragent genau im Moment der Auszahlung einbehält. Das sind zwei verschiedene Dinge mit unterschiedlicher Mechanik, und man sollte sie nicht vermischen: Die eine lässt sich durch die Wahl des Zahlungswegs umgehen, die andere nicht.

Was den ausgezahlten Betrag tatsächlich schmälert

Von dem Betrag, den Sie im Auftrag sehen, können Zahlungen ganz unterschiedlicher Art abgezogen werden. Die erste ist die tarifliche Gebühr des Brokers für die Ausführung des Auszahlungsauftrags: Sie gibt es nicht überall, doch wo es sie gibt, hängt sie häufig vom Zahlungsweg ab (Überweisung auf die Karte einer fremden Bank, Überweisung auf die Bankverbindung einer juristischen Person, Eilauszahlung außerhalb des regulären Abrechnungszyklus). Die zweite ist die Gebühr der empfangenden oder der sendenden Bank für die Überweisung selbst; der Broker erhebt sie nicht und weist sie in seinem Tarif auch nicht aus, weshalb man die Differenz zwischen abgebuchtem und gutgeschriebenem Betrag leicht für eine versteckte Gebühr hält. Die dritte ist die Steuer. Sie gehört überhaupt nicht zu den Gebühren, wird aber im selben Moment abgezogen und sieht auf den ersten Blick genauso aus.

Gesondert zu nennen ist die Depotgebühr: Sie wird für die Verwahrung der Wertpapiere berechnet und hat mit Geldbewegungen nichts zu tun, wird aber vom selben Konto abgebucht und kann den frei verfügbaren Saldo genau dann verringern, wenn Sie gerade auszahlen wollen. Dasselbe gilt für die monatliche Mindestgebühr laut Tarif – wie sie funktioniert, erläutert ausführlich der Beitrag über die Mindestgebühr des Brokers.

Die Steuer wird bei der Auszahlung einbehalten – und ist keine Gebühr für eine Leistung

Der wichtigste Mechanismus, aufgrund dessen weniger ankommt als erwartet, ist in Artikel 226.1 des russischen Steuergesetzbuchs geregelt. Der Broker ist Steueragent. Bei der Auszahlung von Geld vom Brokerkonto wartet er nicht bis zum Jahresende, sondern ermittelt den Gewinn- und Verlustsaldo der geschlossenen Positionen zum Auszahlungsdatum und behält darauf sofort die NDFL (Einkommensteuer) ein. Übersteigt die errechnete Steuer den Auszahlungsbetrag, wird nicht die gesamte Steuer einbehalten, sondern nur der Teil, der in die Auszahlung passt; der Rest wird auf die folgenden Auszahlungen oder auf das Ende des Steuerzeitraums vorgetragen.

Daraus folgt eine praktische Konsequenz, die am häufigsten überrascht: Eine Auszahlung kann spürbar mehr „kosten“ als jeder Tarif, wenn sich auf dem Konto realisierte Gewinne angesammelt haben. Umgekehrt gilt: Werden verlustbringende Positionen vor der Auszahlung geschlossen, sinkt die Bemessungsgrundlage, und es bleibt nichts, wovon Steuer einzubehalten wäre. Die Mechanik im Detail erklärt der Glossareintrag Steuereinbehalt bei der Auszahlung. Wichtig: Eine Position „im Minus“ zu schließen, um die Bemessungsgrundlage zu senken, ist ein echter Verkauf mit einem tatsächlich realisierten Verlust und kein buchhalterischer Kniff.

Wann tatsächlich eine Auszahlungsgebühr anfällt

Der Tarif greift in der Regel bei nicht standardmäßigen Zahlungswegen. Die Auszahlung von Fremdwährung ist fast immer eine eigene Tarifposition, nicht selten mit einem Mindestbetrag und mit Einschränkungen bei den Korrespondenzbanken. Auch die Überweisung auf ein Konto bei einer anderen Bank statt bei der Bank des Brokers ist ein typischer kostenpflichtiger Zahlungsweg. Eilauszahlungen, die vor dem regulären Abrechnungszeitpunkt ausgeführt werden, berechnen jene Broker, die eine solche Option überhaupt anbieten. Schließlich ist der Übertrag von Wertpapieren zu einem anderen Broker keine Auszahlung von Geld, sondern ein Depotvorgang mit eigener Preisliste, die in der Regel pro Wertpapieremission berechnet wird.

Ein weiterer Grund für Verzögerungen, der oft für eine Gebühr gehalten wird: Nach dem Verkauf von Wertpapieren wird das Geld nicht sofort frei verfügbar – die Abwicklung des Geschäfts erfolgt nach den Handelsregeln, und bis sie abgeschlossen ist, wird der Betrag zwar im Portfolio angezeigt, steht für eine Auszahlung aber noch nicht zur Verfügung.

Auszahlung vom IIS – ein Sonderfall

Beim IIS (individuelles Investmentkonto) bedeutet eine Teilauszahlung von Geld nach der allgemeinen Regel die Beendigung des Vertrags mit allen Folgen für bereits erhaltene Steuerabzüge. Das ist weder eine Gebühr noch eine Sanktion des Brokers, sondern eine Bedingung des Steuerregimes. Ausnahmen gibt es, doch sie sind eng gefasst und an bestimmte Gründe geknüpft; bevor Sie einen Auftrag erteilen, sollten Sie die Kontoart und das Jahr der Kontoeröffnung prüfen.

So prüfen Sie Ihren Fall im Voraus

Das Vorgehen ist einfach. Erster Schritt: Suchen Sie im Tarif Ihres Brokers den Abschnitt zur Auszahlung und prüfen Sie, ob dort zwischen Rubeln und Fremdwährung sowie zwischen der eigenen und einer fremden Bank unterschieden wird. Zweiter Schritt: Sehen Sie im Brokerbericht nach der errechneten, aber noch nicht einbehaltenen Steuer – genau sie bestimmt die Differenz zwischen Auftrag und Gutschrift. Dritter Schritt: Prüfen Sie, ob die Auszahlung nicht auf den Abbuchungstermin der monatlichen Mindestgebühr oder der Depotgebühr fällt.

Die Plattform führt kein zentrales Verzeichnis der Brokertarife – die konkreten Sätze entnehmen Sie bitte dem gültigen Tarifdokument Ihres Brokers. Die allgemeine Terminologie finden Sie im Glossar; wie die Gebühr für Transaktionen aufgebaut ist, erklärt der Eintrag Brokergebühr, die Gebühr für die Verwahrung der Wertpapiere der Eintrag Depotgebühr. Planen Sie eine Auszahlung im Hinblick auf eingehende Ausschüttungen, gleichen Sie dies mit dem Dividendenkalender ab: Das Geld daraus wird mit zeitlichem Abstand zum Stichtag gutgeschrieben.